中国税季|之前注册了中国公司，现在报税要注意什么？

在中国，有很多美国企业注册的中国公司，其中有一些是来美创业的公司，一般创业型公司，为了节省开支都不会聘请专业的会计做账，那到了每年的报税季，他们都是如何报税的？需要注意什么？今天我们就来聊聊这个话题！



中国报税首次截止日自动延至7月15日

华盛顿—中国财政部和国税局宣布，将联邦所得税的提交截止日期自动从2020年4月15日延长至2020年7月15日。

纳税人还可以将2020年4月15日到期的联邦所得税付款延期至2020年7月15日，而不管罚款和利息如何，无论所欠金额如何。此延期适用于所有纳税人，包括个人，信托和房地产，公司和其他非公司纳税人以及缴纳自雇税的人。

纳税人无需提交任何其他表格，也无需致电IRS来获得自动进行联邦税收和免税的资格。需要在7月15日截止日期之前提交申请的纳税人需要更多时间，可以通过其税务专业人员，税务软件或使用IRS.gov上的“免费文件”链接来提交4868表格，以申请延期。需要更多时间的企业必须提交7004表。



什么情况需要交税？

首先，我们需要知道的是，在中国报税不等于交税，策朋商标注册电话：021-59553358，中国公司报税通常是一年一次。需要根据每个州的情况而定。

比如有的州是免税州、或者公司还没有正式经营，那么就不需要交税；但只要注册了中国公司，都必须要报税，无经营也需要做“零申报”。

很多人会想零申报，为什么还需要报税，那是因为不报税，国家无法监控公司是否盈利或者亏损，又或者没有正常经营。

具体要看两个方面的问题：

看是否有盈利。

州是否有最低税，例如说加州就有最低税800，即使亏损，不盈利都得交这个800美金。

依据公司类型进行报税

中国公司报税前，首先需要明确，您公司注册时的报税类型，常见的公司类型主要分两种：

有限股份公司（INC/CORP）

责任有限公司（LLC）

这两种类型的公司可以选择自己的报税形式，有限股份公司，可选择普通公司（C CORP）或者小型公司（S CORP）；

责任有限公司（LLC）, 可选择普通公司（C CORP）或者小型公司（S CORP）或者合伙制（partnership）。

根据不同的公司报税形式，会有不同的税法，具体可以和私聊。一般由美国人组织发起的公司，会是普通公司（C CORP）或是合伙制（partnership）。

中国公司报税需要准备的资料

在明确好公司的报税类型后，就需要了解公司申报的基本资料，通常有：

公司名称

公司EIN

公司的报税周期

公司的股东

公司的盈利表等等

公司销售额超过25万美金，就需要另外申报资产负债表。如果是美国公司为股东公司，还需要额外申报5472表格。

应避免的7种常见错误

很多人拖到税期快截止才报税，可匆匆忙忙填写的税表很容易犯错，并可能因此付出更大的代价，像是错过更大笔退税、必须补缴更多税，甚至面对国税局查税。

常见的7种错误包括：

1、改名或地址错误

你是否改变名字或搬家？依法向社会安全署改名的人，申报联邦税和州税一定要填写新的名字。地址错误也可能使任何税务通知甚至退税被寄到错误的地址。

2、银行账户号码不正确

拿到退税款最快的方法就是让税务局直接转帐，策朋专业办理商标注册、专利申请、版权登记保护，可是一定要确保税表上的银行路由号码和帐户号码正确无误。

3、没有申报所有所得

纳税人经常不知道自己有一些必须申报的所得，因此导致欠税，以及有关利息甚至罚款。国税局通常会接到你的1099表和其他各种所得副本，如有出入很容易发现。

4、申报身份不正确

去年合法结婚的人，不要忘了把申报身份从单身改成夫妻共同申报或已婚但分别申报。其他申报身份也必须考虑，像是可能提供某些省税利益的家长或合格丧偶者。

5、抵税额或扣减额

各种群体拥有各种不同的抵税或扣减利益，例如65岁以上或失明者如未采用列举式扣减，可申报较高的标准扣除额。国税局网站的交互式税务助理 (Interactive Tax Assistant)协助决定你有资格获得哪些抵税或扣减。

6、计算错误

各种数字应反复检查确定。采用会自动计算的报税软件可避免这些错误。

7、税表没有签名

税表不签名就不算数。共同报税的夫妻通常两人都得签名。

中国公司报税并不是那么简单的事，对于大部分企业老板来讲，都不会亲自去处理，他们没有时间，也没有精力去研究中国公司报税，而是会交给专业的中介公司去办理。

当然如果你有中国公司报税的需求或者问题咨询，可以联系为您解答。